第1章 ERP项目导引 …………………………………………………………………… 1
1.1 项目背景 …………………………………………………………………………… 1
1.2 企业信息化 ………………………………………………………………………… 4
1.2.1 企业信息化的概念 ………………………………………………………… 4
1.2.2 企业信息化的内容 ………………………………………………………… 5
1.2.3 企业信息化的条件 ………………………………………………………… 6
1.2.4 企业信息化的作用 ………………………………………………………… 6
1.2.5 企业信息化的方法 ………………………………………………………… 7
1.2.6 企业信息化的发展趋势 …………………………………………………… 8
【拓展阅读】………………………………………………………………………………… 9
【关键术语】 ……………………………………………………………………………… 10
【实践环节设计】 ………………………………………………………………………… 10
【课堂分组讨论】 ………………………………………………………………………… 10
【课外思考】 ……………………………………………………………………………… 10
【能力测验】 ……………………………………………………………………………… 10
第2章 ERP项目准备…………………………………………………………………… 11
2.1 ERP内涵…………………………………………………………………………… 12
2.1.1 ERP的概念 ……………………………………………………………… 12
2.1.2 ERP的管理思想 ………………………………………………………… 12
2.1.3 ERP的作用 ……………………………………………………………… 13
2.2 ERP的发展历程…………………………………………………………………… 14
2.2.1 订货点法 …………………………………………………………………… 14
2.2.2 基本 MRP ………………………………………………………………… 16
2.2.3 闭环 MRP ………………………………………………………………… 18
2.2.4 MRPⅡ …………………………………………………………………… 19
2.2.5 ERP ……………………………………………………………………… 21
2.2.6 ERP的发展 ……………………………………………………………… 24
2.3 典型 ERP产品 …………………………………………………………………… 26
2.3.1 SAPERP产品 …………………………………………………………… 26
6
CDIO工 程 教 育 系 列
“ 十 四 五 ” 规 划 教 材
企业资源规划(ERP)
2.3.2 OracleERP产品 ………………………………………………………… 27
2.3.3 用友 ERP产品 …………………………………………………………… 28
2.3.4 金蝶 ERP产品 …………………………………………………………… 29
2.4 ERP基本概念……………………………………………………………………… 30
2.4.1 系统管理 …………………………………………………………………… 30
2.4.2 生产类型 …………………………………………………………………… 31
2.4.3 物料 ………………………………………………………………………… 33
2.4.4 物料编码 …………………………………………………………………… 34
2.4.5 物料主文件 ………………………………………………………………… 34
2.4.6 物料清单 …………………………………………………………………… 35
2.4.7 提前期 ……………………………………………………………………… 42
2.4.8 计划展望期 ………………………………………………………………… 43
2.4.9 工作中心 …………………………………………………………………… 43
2.4.10 工艺路线 ………………………………………………………………… 45
2.4.11 工作日历 ………………………………………………………………… 46
2.5 ERP项目的概念…………………………………………………………………… 47
2.6 ERP项目周期……………………………………………………………………… 48
2.7 ERP项目管理的内容……………………………………………………………… 48
2.8 前期准备工作 ……………………………………………………………………… 49
2.8.1 成立项目筹备小组 ………………………………………………………… 49
2.8.2 ERP知识培训 …………………………………………………………… 50
2.8.3 可行性分析与立项 ………………………………………………………… 50
2.8.4 需求分析 …………………………………………………………………… 51
2.8.5 测试数据准备 ……………………………………………………………… 51
2.8.6 系统选型 …………………………………………………………………… 51
【关键术语】 ……………………………………………………………………………… 53
【实践环节设计】 ………………………………………………………………………… 54
【课堂分组讨论】 ………………………………………………………………………… 54
【课外思考】 ……………………………………………………………………………… 54
【能力测验】 ……………………………………………………………………………… 54
第3章 财务管理 ………………………………………………………………………… 57
3.1 总账 ………………………………………………………………………………… 59
3.1.1 总账的任务 ………………………………………………………………… 59
3.1.2 账务处理流程 ……………………………………………………………… 60
3.1.3 总账管理的功能 …………………………………………………………… 61
3.2 应收账 ……………………………………………………………………………… 61
3.2.1 应收账的概念 ……………………………………………………………… 61
目 录 7
3.2.2 应收账管理的功能 ………………………………………………………… 62
3.3 应付账 ……………………………………………………………………………… 63
3.3.1 应付账的概念 ……………………………………………………………… 63
3.3.2 应付账管理的功能 ………………………………………………………… 63
3.4 工资管理 …………………………………………………………………………… 64
3.4.1 工资的有关概念 …………………………………………………………… 64
3.4.2 工资管理的功能 …………………………………………………………… 64
3.5 现金管理 …………………………………………………………………………… 65
3.5.1 现金管理的概念 …………………………………………………………… 65
3.5.2 现金管理的功能 …………………………………………………………… 65
3.6 固定资产管理 ……………………………………………………………………… 65
3.6.1 固定资产管理概述 ………………………………………………………… 65
3.6.2 固定资产的业务处理 ……………………………………………………… 66
3.6.3 固定资产的折旧方法 ……………………………………………………… 68
3.6.4 固定资产管理的功能 ……………………………………………………… 69
3.7 成本管理 …………………………………………………………………………… 69
3.7.1 概述 ………………………………………………………………………… 69
3.7.2 成本构成 …………………………………………………………………… 70
3.7.3 成本类型 …………………………………………………………………… 71
3.7.4 成本计算类型 ……………………………………………………………… 71
3.7.5 ERP成本计算 …………………………………………………………… 72
3.7.6 作业成本法 ………………………………………………………………… 75
3.7.7 成本差异分析 ……………………………………………………………… 77
3.8 财务子系统与其他子系统的关系 ………………………………………………… 78
【关键术语】 ……………………………………………………………………………… 79
【实践环节设计】 ………………………………………………………………………… 80
【课堂分组讨论】 ………………………………………………………………………… 80
【拓展阅读】 ……………………………………………………………………………… 80
【课外思考】 ……………………………………………………………………………… 81
【能力测验】 ……………………………………………………………………………… 81
第4章 采购管理 ………………………………………………………………………… 83
4.1 采购管理的任务 …………………………………………………………………… 84
4.2 采购管理的作用 …………………………………………………………………… 85
4.3 采购分类 …………………………………………………………………………… 85
4.4 常用采购管理业务流程 …………………………………………………………… 87
4.5 采购管理子系统的功能 …………………………………………………………… 91
【拓展阅读】 ……………………………………………………………………………… 96
8
CDIO工 程 教 育 系 列
“ 十 四 五 ” 规 划 教 材
企业资源规划(ERP)
4.6 采购管理子系统与其他子系统的关系 …………………………………………… 97
【关键术语】 ……………………………………………………………………………… 98
【实践环节设计】 ………………………………………………………………………… 98
【课堂分组讨论】 ………………………………………………………………………… 99
【课外思考】 ……………………………………………………………………………… 99
【能力测验】 ……………………………………………………………………………… 99
第5章 销售管理………………………………………………………………………… 101
5.1 销售管理的任务 ………………………………………………………………… 102
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 103
5.2 销售管理业务的类型 …………………………………………………………… 104
5.2.1 普通销售业务 …………………………………………………………… 104
5.2.2 直运销售业务 …………………………………………………………… 105
5.2.3 委托代销业务 …………………………………………………………… 105
5.2.4 分期收款业务 …………………………………………………………… 105
5.2.5 零售业务 ………………………………………………………………… 105
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 105
5.2.6 销售调拨业务 …………………………………………………………… 106
5.3 常用销售管理业务流程 ………………………………………………………… 107
5.3.1 普通销售业务流程 ……………………………………………………… 107
5.3.2 直运销售业务流程 ……………………………………………………… 109
5.3.3 委托代销业务流程 ……………………………………………………… 109
5.4 销售管理子系统的功能 ………………………………………………………… 110
5.4.1 销售报价管理 …………………………………………………………… 110
5.4.2 销售订单管理 …………………………………………………………… 111
5.4.3 销售发货管理 …………………………………………………………… 112
5.4.4 销售发票管理 …………………………………………………………… 112
5.4.5 销售退货管理 …………………………………………………………… 112
5.4.6 客户管理 ………………………………………………………………… 113
5.4.7 销售计划管理 …………………………………………………………… 114
5.4.8 销售市场分析管理 ……………………………………………………… 114
5.5 销售管理子系统与其他子系统的关系 ………………………………………… 115
【关键术语】……………………………………………………………………………… 116
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 116
【课堂分组讨论】………………………………………………………………………… 116
【课外思考】……………………………………………………………………………… 117
【能力测验】……………………………………………………………………………… 117
目 录 9
第6章 库存管理………………………………………………………………………… 119
6.1 库存管理的任务 ………………………………………………………………… 120
6.2 库存分类 ………………………………………………………………………… 120
6.3 库存费用 ………………………………………………………………………… 121
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 122
6.4 库存事务 ………………………………………………………………………… 124
6.5 库存管理业务分析 ……………………………………………………………… 125
6.6 库存管理子系统的功能 ………………………………………………………… 128
6.7 库存管理子系统与其他子系统的关系 ………………………………………… 131
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 133
【关键术语】……………………………………………………………………………… 134
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 134
【课堂分组讨论】………………………………………………………………………… 134
【课外思考】……………………………………………………………………………… 134
【能力测验】……………………………………………………………………………… 134
第7章 主生产计划 …………………………………………………………………… 136
7.1 ERP系统中的计划体系 ………………………………………………………… 137
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 138
7.2 生产计划大纲 …………………………………………………………………… 140
7.2.1 什么是生产计划大纲 …………………………………………………… 140
7.2.2 生产计划大纲的表示形式 ……………………………………………… 141
7.2.3 生产计划大纲的作用 …………………………………………………… 141
7.3 生产计划大纲的编制步骤 ……………………………………………………… 141
7.3.1 确定生产计划大纲需求数据 …………………………………………… 142
7.3.2 生产计划大纲初步方案的编制 ………………………………………… 143
7.3.3 资源需求的确定 ………………………………………………………… 144
7.3.4 生产计划大纲的确定与批准 …………………………………………… 145
7.3.5 生产计划大纲的编制案例 ……………………………………………… 145
7.4 主生产计划 ……………………………………………………………………… 147
7.4.1 什么是主生产计划 ……………………………………………………… 147
7.4.2 主生产计划的作用与意义 ……………………………………………… 148
7.4.3 主生产计划的对象 ……………………………………………………… 149
7.4.4 主生产计划制订原则 …………………………………………………… 149
7.5 主生产计划的编制步骤 ………………………………………………………… 150
7.5.1 确定主生产计划的需求数据 …………………………………………… 151
7.5.2 主生产计划初步方案的制订 …………………………………………… 151
7.5.3 主生产计划的编制案例 ………………………………………………… 157
10
CDIO工 程 教 育 系 列
“ 十 四 五 ” 规 划 教 材
企业资源规划(ERP)
7.5.4 主生产计划的评价与下达 ……………………………………………… 159
7.6 主生产计划子系统的功能 ……………………………………………………… 160
7.6.1 基本信息管理 …………………………………………………………… 160
7.6.2 需求来源管理 …………………………………………………………… 161
7.6.3 MPS计划参数的管理 …………………………………………………… 161
7.6.4 生成 MPS计划 …………………………………………………………… 161
7.7 主生产计划子系统与其他子系统的关系 ……………………………………… 162
7.8 主生产计划的维护 ……………………………………………………………… 162
7.8.1 主生产计划调整的原则 ………………………………………………… 162
7.8.2 主生产计划的维护方法 ………………………………………………… 163
【关键术语】……………………………………………………………………………… 163
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 163
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 164
【课外思考】……………………………………………………………………………… 164
【能力测验】……………………………………………………………………………… 164
第8章 物料需求计划 ………………………………………………………………… 166
8.1 物料需求计划的概述 …………………………………………………………… 167
8.1.1 制造业面临的难题 ……………………………………………………… 167
8.1.2 什么是物料需求计划 …………………………………………………… 167
8.1.3 物料需求计划的作用与意义 …………………………………………… 168
8.2 物料需求计划的制订 …………………………………………………………… 168
8.2.1 物料需求计划的输入数据 ……………………………………………… 169
8.2.2 物料需求计划初步方案的编制步骤 …………………………………… 169
8.2.3 物料需求计划的编制案例 ……………………………………………… 172
8.2.4 物料需求计划的评价与下达 …………………………………………… 175
8.3 物料需求计划子系统的功能 …………………………………………………… 176
8.3.1 BOM 管理 ………………………………………………………………… 176
8.3.2 需求来源管理 …………………………………………………………… 176
8.3.3 MRP参数的管理 ………………………………………………………… 177
8.3.4 生成 MRP ……………………………………………………………… 177
8.4 物料需求计划子系统与其他子系统的关系 …………………………………… 177
8.5 物料需求计划的维护 …………………………………………………………… 177
8.5.1 再生法 …………………………………………………………………… 177
8.5.2 净改变法 ………………………………………………………………… 178
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 178
【关键术语】……………………………………………………………………………… 180
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 180
目 录 11
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 180
【课外思考】……………………………………………………………………………… 181
【能力测验】……………………………………………………………………………… 181
第9章 能力需求计划 ………………………………………………………………… 183
9.1 能力需求计划的概述 …………………………………………………………… 184
9.1.1 什么是生产能力 ………………………………………………………… 184
9.1.2 能力需求计划的定义与作用 …………………………………………… 184
9.2 粗能力需求计划的编制 ………………………………………………………… 186
9.2.1 粗能力需求计划的编制方法 …………………………………………… 186
9.2.2 粗能力需求计划的编制案例 …………………………………………… 187
9.3 CRP的编制 ……………………………………………………………………… 190
9.3.1 能力需求计划的逻辑流程 ……………………………………………… 190
9.3.2 CRP的分类 ……………………………………………………………… 191
9.3.3 能力需求计划的编制方法 ……………………………………………… 191
9.4 能力需求计划子系统的功能 …………………………………………………… 192
9.4.1 基本信息管理 …………………………………………………………… 192
9.4.2 生成粗能力需求计划 …………………………………………………… 193
9.4.3 生成能力需求计划 ……………………………………………………… 193
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 193
9.5 能力需求计划子系统与其他子系统的关系 …………………………………… 195
【关键术语】……………………………………………………………………………… 195
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 195
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 196
【课外思考】……………………………………………………………………………… 196
【能力测验】……………………………………………………………………………… 196
第10章 生产作业计划 ………………………………………………………………… 198
10.1 生产作业计划概述 ……………………………………………………………… 199
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 199
10.2 生产作业计划的编制方法 ……………………………………………………… 201
10.2.1 核定生产建议订单 ……………………………………………………… 201
10.2.2 建立车间任务 …………………………………………………………… 202
10.2.3 下达加工单 ……………………………………………………………… 202
10.2.4 下达派工单与作业排序 ………………………………………………… 203
10.3 生产作业计划的监督及控制 …………………………………………………… 205
10.3.1 投入/产出控制 ………………………………………………………… 205
10.3.2 采集车间数据 …………………………………………………………… 207
10.3.3 解决生产过程中的问题 ………………………………………………… 207
12
CDIO工 程 教 育 系 列
“ 十 四 五 ” 规 划 教 材
企业资源规划(ERP)
【关键术语】……………………………………………………………………………… 207
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 208
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 208
【课外思考】……………………………………………………………………………… 208
【能力测验】……………………………………………………………………………… 208
第11章 ERP实施 ……………………………………………………………………… 209
11.1 ERP实施的内涵………………………………………………………………… 210
11.2 ERP实施流程…………………………………………………………………… 210
11.3 ERP实施内容…………………………………………………………………… 211
11.3.1 成立三级项目组织 ……………………………………………………… 211
11.3.2 制订项目实施计划 ……………………………………………………… 213
11.3.3 调研与咨询 ……………………………………………………………… 213
11.3.4 系统安装 ………………………………………………………………… 214
11.3.5 ERP培训与业务改革 ………………………………………………… 214
11.3.6 数据准备 ………………………………………………………………… 216
11.3.7 原型测试 ………………………………………………………………… 216
11.3.8 用户化与二次开发 ……………………………………………………… 216
11.3.9 建立工作点 ……………………………………………………………… 217
11.3.10 并行 …………………………………………………………………… 217
11.3.11 正式运行 ……………………………………………………………… 217
11.3.12 业绩考核 ……………………………………………………………… 218
11.4 ERP实施方法论………………………………………………………………… 218
11.4.1 SAP实施方法与过程———ASAP/Activate ………………………… 218
11.4.2 OracleERP实施方法论———PJM/AIM ……………………………… 221
11.4.3 用友 ERP实施方法 …………………………………………………… 223
11.4.4 金蝶 ERP实施方法 …………………………………………………… 224
【拓展阅读】……………………………………………………………………………… 227
【关键术语】……………………………………………………………………………… 228
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 228
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 228
【课外思考】……………………………………………………………………………… 228
【能力测验】……………………………………………………………………………… 228
第12章 ERP项目运行 ……………………………………………………………… 230
12.1 系统建立及测试 ………………………………………………………………… 231
12.1.1 系统建立 ………………………………………………………………… 231
12.1.2 系统测试 ………………………………………………………………… 232
12.2 系统上线 ………………………………………………………………………… 232
目 录 13
12.2.1 上线准备 ………………………………………………………………… 233
12.2.2 切换上线 ………………………………………………………………… 234
12.3 系统验收及评估 ………………………………………………………………… 236
12.3.1 系统验收 ………………………………………………………………… 236
12.3.2 系统评估 ………………………………………………………………… 237
【关键术语】……………………………………………………………………………… 241
【实践环节设计】………………………………………………………………………… 242
【课堂分组讨论】 ……………………………………………………………………… 242
【课外思考】……………………………………………………………………………… 242
【能力测验】……………………………………………………………………………… 242
参考文献 …………………………………………………………………………………… 244
附录:学习知识要点及能力要点 ……………………………………………………… 245
