一、教材的基本信息
1.适用对象
本教材是编者在多年教学研究及项目实践的基础上，结合大连东软信息学院TOPCARESCDIO教学改革的探索与实践而编写的，整套教材可作为高等院校信息管理与信息系统专业、电子商务专业及其他相关专业本科生、研究生的教材或教学参考教材，也可作为企业管理人员和技术人员的培训教材。
2.具备的知识和能力基础
学习本课程，要求学生具备会计学、管理学、数据库等相关的基本知识与能力。
3.教学总体目标
掌握企业资源计划的基础知识和基本原理，在典型ERP平台上运用销售、采购、生产、库存、财务等业务知识，分析ERP系统的基本业务流程。
4.教材编写团队介绍
本教材第1章、第2章由吴迪编写，第3章、第4章由王晓煜编写，第5章、第6章由鲁艳霞编写，第7章、第8章由高爽编写，第9章、第10章由王婧姝编写，第11章、第12章由张小燕编写，整套教材由王晓煜统稿。
二、教材的基本结构与内容组织
1.教材的基本结构
本教材编排结构的基本思路是：在精选教学内容的基础上，注意以中小型企业运营相关的业务流程为主线，用实际案例引路方法，用理论知识解决实际问题，同时培养学生的创造性思维能力。每一章包括案例引入、正文、关键术语、实践环节设计、主动学习、课堂讨论与能力测验等。
2.教材的内容组织
本教材结构和内容是一个完整的系统，内容体现由浅入深、由简到繁，循序渐进的过程。本教材以中小型企业的ERP项目贯穿，共分12章。其中，第1章至第2章主要导入ERP项目背景、介绍ERP的发展阶段及ERP中涉及的基本概念；第3章至第10章主要介绍ERP中有关供应链管理、生产管理、财务管理等业务流程及ERP平台各子系统的功能；第11章至第12章主要介绍ERP的实施内容和ERP项目的运行。章节与章节之间，都体现科学的逻辑结构。同时还充分考虑了读者的基本训练和掌握知识的规律，以及学科发展和知识更新的系统性要求。
第1章ERP项目导引1
1.1项目背景1
1.2企业信息化4
1.2.1企业信息化的概念4
1.2.2企业信息化的内容5
1.2.3企业信息化的条件6
1.2.4企业信息化的作用6
1.2.5企业信息化的方法7
1.2.6企业信息化的发展趋势8
【关键术语】9
【实践环节设计】9
【课堂分组讨论】 10
【课外思考】10
【能力测验】10
第2章ERP项目准备11
2.1ERP内涵12
2.1.1ERP的概念12
2.1.2ERP的管理思想12
2.1.3ERP的作用13
2.2ERP的发展历程14
2.2.1订货点法14
2.2.2基本MRP16
2.2.3闭环MRP17
2.2.4MRPⅡ19
2.2.5ERP 21
2.2.6ERP的发展24
2.3典型ERP产品26
2.3.1SAP ERP产品26
2.3.2Oracle ERP产品27
2.3.3用友 ERP产品28
2.3.4金蝶ERP产品29
2.4ERP基本概念29
2.4.1系统管理29
2.4.2生产类型30
2.4.3物料32
2.4.4物料编码33
2.4.5物料主文件33
2.4.6物料清单34
2.4.7提前期41
2.4.8计划展望期43
2.4.9工作中心43
2.4.10工艺路线45
2.4.11工作日历46
2.5ERP项目的概念47
2.6ERP项目周期47
2.7ERP项目管理的内容48
2.8前期准备工作49
2.8.1成立项目筹备小组49
2.8.2ERP知识培训49
2.8.3可行性分析与立项50
2.8.4需求分析50
2.8.5测试数据准备51
2.8.6系统选型51
【关键术语】53
【实践环节设计】53
【课堂分组讨论】53
【课外思考】54
【能力测验】54
第3章财务管理56
3.1总账58
3.1.1总账的任务58
3.1.2账务处理流程59
3.1.3总账管理的功能60
3.2应收账60
3.2.1应收账的概念60
3.2.2应收账管理的功能61
3.3应付账62
3.3.1应付账的概念62
3.3.2应付账管理的功能62
3.4工资管理63
3.4.1工资的有关概念63
3.4.2工资管理的功能63
3.5现金管理64
3.5.1现金管理的概念64
3.5.2现金管理的功能64
3.6固定资产管理64
3.6.1固定资产管理概述64
3.6.2固定资产的业务处理65
3.6.3固定资产的折旧方法67
3.6.4固定资产管理的功能68
3.7成本管理68
3.7.1概述68
3.7.2成本构成69
3.7.3成本类型70
3.7.4成本计算类型70
3.7.5ERP成本计算71
3.7.6作业成本法74
3.7.7成本差异分析76
3.8财务子系统与其他子系统的关系77
【关键术语】78
【实践环节设计】79
【课堂分组讨论】 79
【课外思考】79
【能力测验】80
第4章采购管理82
4.1采购管理的任务83
4.2采购管理的作用84
4.3采购分类84
4.4常用采购管理业务流程86
4.5采购管理子系统的功能90
4.6采购管理子系统与其他子系统的关系95
【关键术语】96
【实践环节设计】96
【课堂分组讨论】97
【课外思考】97
【能力测验】97
第5章销售管理99
5.1销售管理的任务100
5.2销售管理业务的类型101
5.2.1普通销售业务101
5.2.2直运销售业务101
5.2.3委托代销业务101
5.2.4分期收款业务101
5.2.5零售业务101
5.2.6销售调拨业务102
5.3常用销售管理业务流程102
5.3.1普通销售业务流程102
5.3.2直运销售业务流程104
5.3.3委托代销业务流程104
5.4销售管理子系统的功能105
5.4.1销售报价管理105
5.4.2销售订单管理106
5.4.3销售发货管理107
5.4.4销售发票管理107
5.4.5销售退货管理107
5.4.6客户管理108
5.4.7销售计划管理109
5.4.8销售市场分析管理109
5.5销售管理子系统与其他子系统的关系110
【关键术语】111
【实践环节设计】111
【课堂分组讨论】111
【课外思考】112
【能力测验】112
第6章库存管理114
6.1库存管理的任务115
6.2库存分类115
6.3库存费用116
6.4库存事务117
6.5库存管理业务分析117
6.6库存管理子系统的功能121
6.7库存管理子系统与其他子系统的关系124
【关键术语】125
【实践环节设计】125
【课堂分组讨论】126
【课外思考】126
【能力测验】126
第7章主生产计划128
7.1ERP系统中的计划体系129
7.2生产计划大纲130
7.2.1什么是生产计划大纲130
7.2.2生产计划大纲的表示形式130
7.2.3生产计划大纲的作用131
7.3生产计划大纲的编制步骤131
7.3.1确定生产计划大纲需求数据132
7.3.2生产计划大纲初步方案的编制133
7.3.3资源需求的确定134
7.3.4生产计划大纲的确定与批准134
7.3.5生产计划大纲的编制案例134
7.4主生产计划137
7.4.1什么是主生产计划137
7.4.2主生产计划的作用与意义137
7.4.3主生产计划的对象138
7.4.4主生产计划制订原则139
7.5主生产计划的编制步骤140
7.5.1确定主生产计划的需求数据140
7.5.2主生产计划初步方案的制订141
7.5.3主生产计划的编制案例146
7.5.4主生产计划的评价与下达149
7.6主生产计划子系统的功能149
7.6.1基本信息管理149
7.6.2需求来源管理151
7.6.3MPS计划参数的管理151
7.6.4生成MPS计划151
7.7主生产计划子系统与其他子系统的关系151
7.8主生产计划的维护152
7.8.1主生产计划调整的原则152
7.8.2主生产计划的维护方法152
【关键术语】153
【实践环节设计】153
【课堂分组讨论】 153
【课外思考】153
【能力测验】154
第8章物料需求计划156
8.1物料需求计划的概述157
8.1.1制造业面临的难题157
8.1.2什么是物料需求计划157
8.1.3物料需求计划的作用与意义158
8.2物料需求计划的制订158
8.2.1物料需求计划的输入数据159
8.2.2物料需求计划初步方案的编制步骤159
8.2.3物料需求计划的编制案例162
8.2.4物料需求计划的评价与下达165
8.3物料需求计划子系统的功能166
8.3.1BOM管理166
8.3.2需求来源管理166
8.3.3MRP参数的管理167
8.3.4生成MRP167
8.4物料需求计划子系统与其他子系统的关系167
8.5物料需求计划的维护167
8.5.1再生法167
8.5.2净改变法168
【关键术语】168
【实践环节设计】168
【课堂分组讨论】 169
【课外思考】169
【能力测验】169
第9章能力需求计划171
9.1能力需求计划的概述172
9.1.1什么是生产能力172
9.1.2能力需求计划的定义与作用172
9.2粗能力需求计划的编制174
9.2.1粗能力需求计划的编制方法174
9.2.2粗能力需求计划的编制案例175
9.3CRP的编制178
9.3.1能力需求计划的逻辑流程178
9.3.2CRP的分类179
9.3.3能力需求计划的编制方法179
9.4能力需求计划子系统的功能180
9.4.1基本信息管理180
9.4.2生成粗能力需求计划181
9.4.3生成能力需求计划181
9.5能力需求计划子系统与其他子系统的关系181
【关键术语】181
【实践环节设计】182
【课堂分组讨论】 182
【课外思考】182
【能力测验】182
第10章生产作业计划184
10.1生产作业计划概述185
10.2生产作业计划的编制方法185
10.2.1核定生产建议订单185
10.2.2建立车间任务186
10.2.3下达加工单186
10.2.4下达派工单与作业排序187
10.3生产作业计划的监督及控制189
10.3.1投入产出控制189
10.3.2采集车间数据191
10.3.3解决生产过程中的问题191
【关键术语】191
【实践环节设计】192
【课堂分组讨论】 192
【课外思考】192
【能力测验】192
第11章ERP实施193
11.1ERP实施的内涵194
11.2ERP实施流程194
11.3ERP实施内容195
11.3.1成立三级项目组织195
11.3.2制订项目实施计划197
11.3.3调研与咨询197
11.3.4系统安装198
11.3.5ERP培训与业务改革198
11.3.6数据准备200
11.3.7原型测试200
11.3.8用户化与二次开发200
11.3.9建立工作点201
11.3.10并行201
11.3.11正式运行201
11.3.12业绩考核202
11.4ERP实施方法论202
11.4.1SAP实施方法与过程——ASAP/Activate202
11.4.2Oracle ERP实施方法——PJM/AIM205
11.4.3用友ERP实施方法207
11.4.4金蝶ERP实施方法208
【关键术语】210
【实践环节设计】211
【课堂分组讨论】 211
【课外思考】211
【能力测验】211
第12章ERP项目运行212
12.1系统建立及测试213
12.1.1系统建立213
12.1.2系统测试214
12.2系统上线214
12.2.1上线准备215
12.2.2切换上线216
12.3系统验收及评估218
12.3.1系统验收218
12.3.2系统评估219
【关键术语】223
【实践环节设计】224
【课堂分组讨论】 224
【课外思考】224
【能力测验】224
附录：学习知识要点及能力要点226
参考文献227
2016年6月，中国成为国际本科工程学位互认协议《华盛顿协议》的正式会员，这是中国工程教育国际化进程的重要里程碑。“回归工程”、培养学生的“大工程观”是当今国际工程教育的主流理念。《华盛顿协议》对毕业生提出的12条素质要求中，不仅要求工程知识、工程能力，还强调通用能力和品德伦理；在实践上，以学生为中心，以产出为导向，注重对目标达成的支撑及持续改进，与CDIO工程教育实质等效。
CDIO工程教育是近年来国际工程教育改革的最新成果，以“预期学习结果”集合来驱动课程内容、教学方法、教育文化的设计，重视营造工程教育文化，其注重工程能力培养和基于工程项目全生命周期的一体化设计思想，对于国内工程类和相关专业的建设具有重要的实施价值。
作为承载了教学改革思想的载体，融入CDIO工程教育理念的高品质教材，东软CDIO工程教育教材在注重理实结合的同时，也注重对学生八大能力的培养，即：技术知识与推理能力，开放式思维与创新，个人职业能力，沟通表达与团队合作，态度与习惯，责任，价值观，实践构思、设计、实现和运行对社会的贡献。
CDIO工程教育教材是 CDIO教育教学改革在教学实施过程中的集中体现，它不仅承载着课程和项目的教学内容，而且贯穿和体现了CDIO工程教育的理念、思想与方法，是在系统化理论的指导下，将知识、能力、素质培养进行一体化设计，有机融合在教材体系中。教材的编写以能力培养为主线，以案例教学为引导，以项目为载体，充分体现“做中学”和“学中做”的思想，具有以下优势：
（1）以能力培养为主线，培养学生专业知识学习能力和工程实践能力。
（2）以案例为驱动，在做案例的过程中学习新知识，充分体现了“做中学”。
（3）以项目为载体，基于工程化教育方法，按照分析、设计、实施、运行展开项目及知识点的讲解。
（4）围绕专业知识结构和能力体系设计教材，实现同一专业下不同教材紧密的关联性。
（5）内容编排循序渐进，符合人的认知规律。
（6）适应柔性化教学变革，构建一体化、立体化教学资源。
CDIO工程教育教材可供以应用型人才为培养目标的高等院校以及职业培训机构作为教材使用。
目前，CDIO工程教育教材的建设还处于探索阶段，是一项创造性的工作，尚需要通过改革的实践不断加以深化和持续改进，任重而道远。
